携手前行，共创内部审计新篇章 -----耒阳市交通运输局内审工作经验交流

2023年，耒阳市交通运输局在市审计委员会的正确领导和衡阳市审计局的关心指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的“二十大”精神，扎实推进中国式现代化对审计工作提出的新要求新任务，全面履行审计监督职责，注重“治已病、防未病”,围绕局里面中心工作，主动作为，敢于担当，特别就局机关及二级单位财务内部审计工作加大工作力度，做了大量工作，取得了一定成绩。
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; z. s! J% o9 t/ C! e现就我局内审工作主要做法汇报如下：
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一、高度重视，全面发挥审计职能定位。

一是加强局党组对财务审计工作的领导。

) n- U( g: A1 c5 P: \4 Y& j2023年初成立了以局党组书记、局长任组长，其他班子成员任副组长的审计工作专班，研究制订了年度审计工作计划。
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每季度召开相关负责人会议，听取内审情况汇报，提出阶段性工作任务，及时研究和处理内审工作中发现的各种问题，对内审过程出现的各种不规范现象进行通报，约谈乃至追究相关责任人。
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4 U' }7 U1 E/ k, u3 P* w9 e" q二是紧扣内部审计职能定位。

把内审工作作为强化内部管理和清廉建设的重要举措，发挥好审计对加强单位内部管理、规范权力运行、严肃财务纪律的职能作用，助推我局廉政队伍建设，营造良好的审计工作环境，通过对单位各经济运行的内审监督，促进了我局各项制度的完善和执行，保障了资金安全和合规使用。

! \& ^* s3 m- k5 Y  t3 u二、健全制度，全面完善内部审计流程。

" W! ]8 `/ b& G一是建立健全内审制度体系。我局以推进内审工作规范化、标准化为目标，就内审工作建立了报告制、预告制、通报制、整改制、责任追究制等制度，全面加强对本单位经济业务、财务管理、会计行为的日常监督，牢牢守住第一道防线。

# |! Z/ F( G- w3 S# `; B# o二是完善单位内审工作流程。

4 \( e+ i) X- U: \) J2 m; \& Q$ g内审工作前，对被审单位提前15天预告，初期45-60天，完成后形成审计报告，报局党组研究下发至被审单位，同步下达整改通知，由被审单位限期完成整改并上报局党组。

对审计发现的问题进行跟踪督查，确保整改到位。

  S$ l4 r, y) w三、求真务实，全面提升审计工作质效。
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  h- O# k- n7 Q/ O2 Y" Z( l为了更好地适应新形势下的内审工作要求，我局不断探索和创新内部审计方式方法，运用信息化手段提高审计工作的效率和准确性。
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一是注重审计队伍建设。

3 \# r/ _7 X! p1 @聚焦审计业务能力提升，加紧我局审计团队线上线下的学习培训，全面提升了团队的专业素养。
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二是注重与相关部门的沟通协作，结合外部巡察、审计和内部纪律监督、财会监督等工作，推动审计发现的问题得到有效整改和落实。
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三是注重加强内部审计成果的运用，将审计结果运用到单位管理中，通过对审计结果的分析总结，为单位提供有针对性的管理建议和风险防范措施。

2023年我局共完成内审单位2个，分别为耒阳市道路运输服务中心、耒阳市交通建设质量安全监督站。审计查出各类问题7个，提出建议6条，审出违规资金共16,259.50元，印发《内部审计报告》2期，下达了《关于对内部审计提出相关问题进行整改的通知》2份。所有问题在规定期间基本完成整改，各单位在此基础上建章立制，进一步规范了财务运行、权力运行，取得了显著成效。

必须审计！